5Malta – Attraktives Steuersystem

5 Gründe für die Firmengründung auf Malta

Malta als steueroase

Einer der niedrigsten effektiven Steuersätze in der EU.

Malta bietet mit einem effektiven Körperschaftssteuersatz von nur 5% ein einzigartiges Steuermodell, das Unternehmen erhebliche Vorteile verschafft.

Minimale Steuern, maximale Vorteile

Malta hat sich zu einem der wettbewerbsfähigsten Steuerstandorte in der Europäischen Union entwickelt und bietet Unternehmen ein äußerst vorteilhaftes Steuerumfeld. Mit einem effektiven Körperschaftssteuersatz von nur 5%, einer breiten Absetzbarkeit von Betriebskosten und steuerfreien Dividendenpositioniert sich Malta als erstklassiger Standort für Unternehmen, die ihre Steuerlast minimieren und gleichzeitig ihre Gewinne maximieren möchten. Hier sind die Hauptvorteile, die Unternehmen in Malta erwarten können:

1. Effektiver Körperschaftssteuersatz von nur 5%

Malta bietet einen der niedrigsten effektiven Körperschaftssteuersätze in der EU. Durch ein einzigartiges Steuerrückerstattungssystem liegt der effektive Steuersatz nach Rückerstattung bei nur 5%.

Einer der niedrigsten Steuersätze in Europa: Unternehmen in Malta zahlen nach einem Rückerstattungsprozess effektiv nur 5% Steuern auf ihre Gewinne.
Attraktiv für alle Branchen: Egal ob Technologie, Handel, Dienstleistungen oder Produktion – Maltas Steuersystem ist für Unternehmen jeder Größe und Branche attraktiv.
Einfache Verwaltung: Der Rückerstattungsprozess ist klar strukturiert und wird effizient abgewickelt, was Unternehmen zusätzliche Sicherheit gibt.
Steigerung der Liquidität: Unternehmen können mit niedrigeren Steuerverpflichtungen operieren, was ihre Cashflows verbessert und Raum für Investitionen schafft.

2. Steuerfreie Dividenden und Gewinne

Eine der attraktivsten steuerlichen Regelungen Maltas ist die Möglichkeit, Gewinne und Dividenden steuerfrei auszuschütten. Dies ist besonders für Holdinggesellschaften von großem Vorteil.

Keine Quellensteuer: Dividenden, Lizenzgebühren und Zinsen können ohne Abzug von Quellensteuern an ausländische Muttergesellschaften oder Gesellschafter ausgezahlt werden.
Attraktiv für Holdinggesellschaften: Maltas steuerliche Struktur ermöglicht es Holdings, Gewinne ausländischer Tochtergesellschaften steuerfrei zu empfangen, wodurch sich eine effiziente und steueroptimierte Unternehmensstruktur realisieren lässt.
Flexibilität in der Kapitalplanung: Unternehmen können Kapitalströme frei lenken und dabei erhebliche steuerliche Vorteile genießen.

3. Absetzbarkeit betrieblicher Kosten

Malta bietet Unternehmen eine außergewöhnlich breite Palette an absetzbaren Betriebsausgaben, die zusätzliche Steuerentlastungen ermöglichen.

Vielfältige Absetzbarkeit: Kosten wie Reisen, Bewirtung, Büromaterial, Berufskleidung und sogar Schulungen können steuerlich geltend gemacht werden.
Keine Gewerbesteuer: Unternehmen profitieren von der völligen Abwesenheit einer Gewerbesteuer, was zusätzliche Einsparungen bedeutet und die Attraktivität des Standorts erhöht.
Flexibilität bei der Kostenplanung: Unternehmen können ihre Betriebskosten strategisch anpassen und so ihre Steuerlast weiter optimieren.
Steuerliche Transparenz: Die maltesische Gesetzgebung ist klar definiert und ermöglicht eine einfache und nachvollziehbare steuerliche Planung.

4. Steuerliche Sicherheit und Doppelbesteuerungsabkommen

Malta hat eine der umfassendsten Netzwerke an Doppelbesteuerungsabkommen weltweit und bietet Unternehmen ein hohes Maß an steuerlicher Sicherheit.

Doppelbesteuerung vermeiden: Mit über 70 Doppelbesteuerungsabkommen stellt Malta sicher, dass Unternehmen nicht mehrfach auf ihre Gewinne besteuert werden.
Effiziente Steuerplanung: Die Abkommen ermöglichen es Unternehmen, ihre Steuerstruktur effizient zu gestalten und gleichzeitig von den Vorteilen mehrerer Länder zu profitieren.
Rechtssicherheit bei internationalen Geschäften: Maltas steuerliche Rahmenbedingungen und die Zusammenarbeit mit anderen Ländern schaffen Klarheit und Vertrauen bei internationalen Transaktionen.
Investitionsschutz: Durch die steuerlichen Regelungen wird das Investitionsklima gestärkt, was Unternehmen zusätzliche Sicherheit bei ihren globalen Expansionsvorhaben bietet.

Zusätzliche steuerliche Vorteile in Malta

Neben den bereits genannten Punkten gibt es weitere steuerliche Vorteile, die Unternehmen in Malta nutzen können:

Steuerfreiheit für bestimmte Einkünfte: Einkünfte aus bestimmten Quellen, wie Kapitalgewinne oder Lizenzgebühren, können steuerfrei sein.
Umfassende steuerliche Rückerstattungen: Aktionäre können bis zu 6/7 der Körperschaftssteuer als Rückerstattung erhalten.
Keine Vermögens- und Erbschaftssteuer: Malta erhebt keine zusätzlichen Steuern auf Vermögensübertragungen oder Erbschaften.

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